V觀財(cái)報(bào)｜國中水務(wù)信披違法擬遭罰款800萬

　　中新經(jīng)緯9月6日電 國中水務(wù)6日公告，收到中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)黑龍江監(jiān)管局《行政處罰事先告知書》。

　　黑龍江證監(jiān)局指出，經(jīng)查明，國中水務(wù)涉嫌違法的事實(shí)如下：一是國中水務(wù)未按規(guī)定披露關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營性資金占用。上海鵬欣(集團(tuán))有限公司(下稱：鵬欣集團(tuán))、上海春冠物資有限公司(下稱：春冠物資)、上海宜睿國際貿(mào)易有限公司(下稱：宜睿國際)、上海鵬欣建筑安裝工程有限公司(下稱：鵬欣建安)、上海鵬欣房地產(chǎn)(集團(tuán))有限公司(下稱：鵬欣房地產(chǎn))在涉嫌違法行為發(fā)生期間為國中水務(wù)實(shí)際控制人姜照柏實(shí)際控制的法人，根據(jù)《上市公司信息披露管理辦法》(證監(jiān)會(huì)令第182號(hào))第六十二條第四項(xiàng)，為國中水務(wù)的關(guān)聯(lián)方。

　　2018年至2020年期間，國中水務(wù)通過與第三方聯(lián)合成立私募股權(quán)基金、購買商業(yè)承兌匯票進(jìn)行理財(cái)、購買資產(chǎn)管理計(jì)劃、與關(guān)聯(lián)方聯(lián)合成立企業(yè)等方式向關(guān)聯(lián)方鵬欣集團(tuán)、鵬欣建安、春冠物資、宜睿國際、鵬欣房地產(chǎn)提供資金，構(gòu)成關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營性資金占用。其中，2018年資金占用發(fā)生額11.5億元(占2017年末經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)31.45%)，期末余額4億元(占2017年末經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)10.94%)；2019年資金占用發(fā)生額13.6億元(占2018年末經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)38.88%)，期末余額7.6億元(占2018年末經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)21.72%)；2020年資金占用發(fā)生額2億元(占2019年末經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)5.79%)，期末余額7.93億元(占2019年末經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)22.97%)。國中水務(wù)既未及時(shí)披露，也未按照《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第2號(hào)——年度報(bào)告的內(nèi)容與格式》(證監(jiān)會(huì)公告〔2017〕17號(hào))第三十一條第一款的規(guī)定，在2018年、2019年和2020年年度報(bào)告中披露關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營性資金占用情況，導(dǎo)致2018年、2019年和2020年年度報(bào)告存在重大遺漏。截至2023年4月，被關(guān)聯(lián)方占用的資金及利息已全部歸還。

　　二是國中水務(wù)未及時(shí)披露重大投資事項(xiàng)。國中水務(wù)于2021年12月24日與上海文盛資產(chǎn)管理股份有限公司(下稱：上海文盛)簽訂《項(xiàng)目合作協(xié)議》，擬成立合資公司共同收購山東泉林集團(tuán)有限公司破產(chǎn)重整標(biāo)的資產(chǎn)。其中，上海文盛出資11.4億元持有合資公司60%的股權(quán)，國中水務(wù)出資7.6億元持有合資公司40%的股權(quán)。國中水務(wù)于2021年12月27日向上海文盛支付1.5億元履約保證金。上述事項(xiàng)未經(jīng)董事會(huì)審議，未及時(shí)在臨時(shí)公告披露，遲至2022年5月18日在《關(guān)于對2021年年度報(bào)告的信息披露監(jiān)管工作函的回復(fù)公告》(臨2022-035)才予以披露。

　　上述違法事實(shí)，有國中水務(wù)相關(guān)公告、財(cái)務(wù)報(bào)告、工商資料、財(cái)務(wù)資料、合同文件、銀行流水、相關(guān)單位提供的資料和情況說明、相關(guān)人員詢問筆錄等證據(jù)證明。

　　黑龍江證監(jiān)局表示，國中水務(wù)未按規(guī)定披露關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營性資金占用的行為，涉嫌違反《中華人民共和國證券法》(下稱：《證券法》)第七十八條第一款、第二款的規(guī)定，構(gòu)成《證券法》第一百九十七條第一款、第二款所述違法行為。

　　時(shí)任董事長尹峻、總裁丁宏偉是信息披露的主要負(fù)責(zé)人，未及時(shí)組織國中水務(wù)進(jìn)行信息披露，保證相關(guān)定期報(bào)告的完整性，未勤勉盡責(zé)，是該違法行為直接負(fù)責(zé)的主管人員。時(shí)任董事會(huì)秘書莊建龍、財(cái)務(wù)總監(jiān)章韜未盡到合理注意義務(wù)，未勤勉盡責(zé)，是其他直接責(zé)任人員。鵬欣集團(tuán)與國中水務(wù)信息披露違法行為具有直接因果關(guān)系，姜雷負(fù)責(zé)鵬欣集團(tuán)的經(jīng)營管理，是其他直接責(zé)任人員。

　　國中水務(wù)未及時(shí)披露重大投資事項(xiàng)的行為，涉嫌違反《證券法》第七十八條第一款規(guī)定，構(gòu)成《證券法》第一百九十七條第一款所述違法行為。

　　時(shí)任董事長張彥、總裁丁宏偉、董事會(huì)秘書莊建龍是信息披露的主要負(fù)責(zé)人，未及時(shí)組織國中水務(wù)進(jìn)行信息披露，未勤勉盡責(zé)，是該違法行為直接負(fù)責(zé)的主管人員。財(cái)務(wù)總監(jiān)章韜未盡到合理注意義務(wù)，未勤勉盡責(zé)，是其他直接責(zé)任人員。

　　綜合考慮前述資金占用及利息均已歸還，根據(jù)當(dāng)事人違法行為的事實(shí)、性質(zhì)、情節(jié)與社會(huì)危害程度，黑龍江證監(jiān)局?jǐn)M決定：針對國中水務(wù)未按規(guī)定披露關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營性資金占用的違法行為，依據(jù)《證券法》第一百九十七條第二款的規(guī)定：(1)責(zé)令黑龍江國中水務(wù)股份有限公司改正，給予警告，并處以500萬元的罰款；對上海鵬欣(集團(tuán))有限公司給予警告，并處以500萬元的罰款；(2)對尹峻、姜雷給予警告，并分別處以200萬元的罰款；(3)對丁宏偉給予警告，并處以150萬元的罰款；(4)對章韜、莊建龍給予警告，并分別處以100萬元的罰款。

　　針對國中水務(wù)未及時(shí)披露重大投資事項(xiàng)的違法行為，依據(jù)《證券法》第一百九十七條第一款的規(guī)定：(1)責(zé)令黑龍江國中水務(wù)股份有限公司改正，給予警告，并處以300萬元的罰款；(2)對張彥、丁宏偉給予警告，并處以100萬元的罰款；(3)對莊建龍給予警告，并處以75萬元的罰款；(4)對章韜給予警告，并處以50萬元的罰款。

　　綜合上述二項(xiàng)，黑龍江證監(jiān)局?jǐn)M決定：(1)責(zé)令黑龍江國中水務(wù)股份有限公司改正，給予警告，并處以800萬元的罰款；(2)對上海鵬欣(集團(tuán))有限公司給予警告，并處以500萬元的罰款；(3)對丁宏偉給予警告，并處以250萬元的罰款；(4)對尹峻、姜雷給予警告，并分別處以200萬元的罰款；(5)對莊建龍給予警告，并處以175萬元的罰款；(6)對章韜給予警告，并處以150萬元的罰款；(7)對張彥給予警告，并處以100萬元的罰款。

　　國中水務(wù)表示，根據(jù)上述《行政處罰事先告知書》所述的情況，公司判斷本次涉嫌信息披露違法違規(guī)行為未觸及《上海證券交易所股票上市規(guī)則》規(guī)定的重大違法強(qiáng)制退市的情形。上述行政處罰將以中國證監(jiān)會(huì)黑龍江監(jiān)管局最終出具的《行政處罰決定書》結(jié)論為準(zhǔn)。公司將持續(xù)關(guān)注上述事項(xiàng)的進(jìn)展情況，并嚴(yán)格按照有關(guān)的法律法規(guī)等規(guī)定和要求及時(shí)履行信息披露義務(wù)。

　　國中水務(wù)還稱，截至公告披露日，公司各項(xiàng)生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)正常有序開展。對于《行政處罰事先告知書》中涉及的相關(guān)事項(xiàng)，公司已進(jìn)行深刻的自查自糾及整改。公司向廣大投資者致以誠摯的歉意，公司及相關(guān)責(zé)任人引以為戒，認(rèn)真吸取經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，積極落實(shí)整改，嚴(yán)格遵守相關(guān)法律法規(guī)，推動(dòng)公司合規(guī)建設(shè)常態(tài)化，不斷完善內(nèi)部控制的規(guī)范性和有效性，提升財(cái)務(wù)專業(yè)能力，積極提高公司信息披露質(zhì)量，強(qiáng)化規(guī)范運(yùn)作意識(shí)，切實(shí)維護(hù)公司及廣大投資者的利益，促進(jìn)公司規(guī)范、持續(xù)、健康、穩(wěn)定發(fā)展。

　　國中水務(wù)官網(wǎng)介紹，公司主營業(yè)務(wù)涵蓋了整個(gè)環(huán)保產(chǎn)業(yè)中的市政供水、污水處理、新型城鎮(zhèn)分布式供排水一體化、工程技術(shù)服務(wù)、綠色可持續(xù)能源以及項(xiàng)目建設(shè)等多個(gè)領(lǐng)域。

　　財(cái)務(wù)方面，2024年上半年，國中水務(wù)實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入8549.47萬元，同比下降29.85%；歸屬于上市公司股東的凈利潤518.00萬元，同比下降89.26%。

　　二級(jí)市場上，9月6日，國中水務(wù)震蕩下行，收跌4.86%報(bào)2.35元，最新市值38億元。(中新經(jīng)緯APP)